Provođenje forenzičke analize – metode, alati, tehnike, sheme i postupci
Srijeda, 20.11.2024. - Četvrtak, 21.11.2024.
Zagreb
Petak, 15.11.2024.
Ova dvodnevna radionica je III. modul programa
Certificirani foreznički analitičar - Certified Forensic Analyst.
Opis:
Gotovo da nema poduzeća koje se nije susrelo s određenom vrstom prijevare, bilo interne bilo eksterne. Svjetski poznate prijevare koje su se dogodile te činjenica da prijevare postoje od pamtivijeka čine ovu temu nezaobilaznom.
Ciljevi:
Po završetku programa, polaznici će biti u stanju:
- razumjeti i prepoznati rizike i vrste prijevara
- prepoznati znakove upozorenja prijevara iz financijskih izvještaja
- naučiti metode i tehnike provođenja istraga te analitičke postupke u istragama prijevara
- upoznati se s forenzičkom analizom podataka.
Kome je program namijenjen:
Vlasnicima i menadžmentu, financijskim analitičarima u tvrtkama i financijskim institucijama te specijalistima u kontrolingu, reviziji, financijama i računovodstvu.
Metode rada:
Polaznici će navedene sadržaje i vještine usvojiti kroz teorijsko predavanje, praktične vježbe, diskusiju, individualni i grupni rad s ostalim polaznicima i trenerom.
U kotizaciju programa uključeni su tiskani materijali i modeli praktičnih vježbi u Excel-u, certifikat Poslovne učinkovitosti o pohađanju stručnog usavršavanja, ručak i osvježenja tijekom pauze.
SADRŽAJ I RASPORED
1. DAN
08:30 – 09:00 Registracija i preuzimanje materijala
09:00 – 10:30 Uvod u forenzičku analizu
- Razvoj forenzičke revizije
- Globalna istraživanja o rasprostranjenosti prijevara
- Etički aspekt
- Trokut prijevare
Praktična vježba: Svjesnost o prijevarama
10:30 – 10:45 Pauza za kavu
10:45 – 12:15 Definicija prijevare / rasprostranjenost prijevara / uzroci prijevara / vrste prijevara
- Rasprostranjenost prijevara
- Uzroci prijevara
- Vrste prijevara
Praktična vježba: Prepoznavanje rizika i znakova upozorenja
12:15 – 13:15 Pauza za ručak
13:15 – 14:45 Prijevarno financijsko izvještavanje / interne i eksterne prijevare
- Kreativno računovodstvo
- Manipulacija u financijskim izvještajima
- Pritisci u području izvještavanja
- Interne i eksterne prijevare
Praktična vježba: Prepoznavanje rizika i znakova upozorenja
14:45 - 15:00 Pauza za kavu
15:30 – 16:30 Metodologija i tehnike u procesu detekcije prijevara
- Analitički postupci
- Forenzički pokazatelji
- Data mining
Praktična vježba: Znakovi upozorenja iz financijskih izvještaja
2. DAN
9:00 – 10:30 Proces istrage prijevara
- Prihvaćanje angažmana, interni i eksterni pristup istragama
- Prethodna priprema i oformljivanje tima
- Pristupi istragama i odabir metodologije
- Izvještavanje
Praktična vježba: Odabir pristupa na primjeru zaprimljenih sumnji
10:30 – 10:45 Pauza za kavu
10:45 – 12:15 Glavne pretpostavke, metode i tehnike provođenja istraga
- Forenzički postupci nad novčanim tijekovima
- Forenzički postupci nad financijskim izvještajima
- Forenzički postupci na pojedinim pozicijama
Praktična vježba: Forenzični test novčanih tijekova
12:15 – 13:15 Pauza za ručak
13:15 – 14:45 Analitički postupci u istragama prijevara
- Preliminarni analitički postupci
- Neovisni analitički postupci
- Konačni analitički postupci
Praktična vježba: Odabir analitičkih postupaka na primjeru
14:45 - 15:00 Pauza za kavu
15:30 – 16:30 Forenzična analiza podataka
- Alati i pristup
- Forenzička analiza podataka u tijeku istrage
- Forenzička analiza podataka u day-to-day poslovanju
Praktična vježba: Forenzička analiza podataka
Dr. sc. Mladen Meter je konzultant i direktor tvrtke Poslovna učinkovitost d.o.o. za poslovno savjetovanje. Posjeduje višegodišnje iskustvo na rukovodećim pozicijama u međunarodnim tvrtkama (Kaufland, Generali, Basler), a trenutačno radi samostalno i s renomiranim inozemnim partnerima na brojnim projektima u Hrvatskoj i u inozemstvu. Magistrirao je 2005. na Ekonomskom fakultetu u Zagrebu, 2006. završio je Controlling Stufenprogramm na austrijskom Controller Institutu u Beču te položio ispit za diplomiranog financijskog kontrolera, a 2012. je doktorirao na Ekonomskom fakultetu u Splitu. Također se školovao na poslovnoj školi IEDC Bled School of Management i na Horváth Akademie u Njemačkoj. Međunarodno je certificirani HICHERT®IBCS konzultant i trener te certificirani konzultant partner za IBCS certificirana informatička rješenja za izradu profesionalnih poslovnih izvještaja i prezentacija prema HICHERT®IBCS standardima. Pripremio je međunarodne kontroling standarde za Hrvatsku te je kao jedini suradnik koji nije iz njemačkog govornog područja bio član međunarodnog projekta (Njemačka, Švicarska, Austrija, Hrvatska) za prepoznavanje i poboljšanje kontroling standarda u poslovnoj praksi poduzeća. Također je jedini koautor, koji nije iz njemačkog govornog područja, međunarodnih standarda kontrolinga „Standards im Controlling“ (njemačko izdanje) i knjige „Organisation des Controllings”, „Vodič za projekt implementacije kontrolinga” (njemačko izdanje). Autor je brojnih certificiranih edukacijskih programa za kontroling, financije i menadžment te urednik časopisa za poslovnu praksu „Kontroling, financije i menadžment“ i knjiga „Najnoviji trendovi u kontrolingu“, „Instrumenti kontrolinga“ „Menadžment i kontroling“. Voditelj je radne grupe ICV Croatian Adriatic Region, međunarodne udruge kontrolera ICV – Internationaler Controller Verein, koja je regionalno orijentirana i fokusirana na teme poboljšanja i postizanja izvrsnosti u poslovanju poduzeća različitih industrija. Ovlašteni je interni revizor za banke, financijske institucije i informacijske sustave te certificirani konzultant Mreže konzultanata HAMAG-BICRO-a za područja: poslovnog planiranja, financija, organizacije i poslovnog upravljanja. Lokalni je konzultant Europske banke za obnovu i razvoj – EBRD. Nositelj je međunarodnog certifikata LEGO® SERIOUS PLAY® Facilitatora, čijom metodologijom se na profesionalan način rješavaju konkretni poslovni izazovi na sustavan, uključiv, zanimljiv i zabavan način, kao i međunarodnog certifikata Certified OKR Practitioner (C-OKRP)™ izdanog od strane OKR International koji je svjetski lider u OKR implementaciji, coachingu i edukaciji. Veći broj godina je kao viši predavač predavao na AACSB akreditiranoj poslovnoj školi, a među brojnim fakultetima i poslovnim školama predaje i u Njemačkoj na ESB Business School u Reutlingenu i CBS International Business School u Mainzu. Također vrlo često predaje na otvorenim i in-house edukacijama u Hrvatskoj i inozemstvu.