Provođenje forenzičke analize – metode, alati, tehnike, sheme i postupci
Srijeda, 22.11.2023. - Četvrtak, 23.11.2023.
Zagreb
Petak, 17.11.2023.

Ova dvodnevna radionica je III. modul programa
Certificirani foreznički analitičar - Certified Forensic Analyst.
Opis:
Gotovo da nema poduzeća koje se nije susrelo s određenom vrstom prijevare, bilo interne bilo eksterne. Svjetski poznate prijevare koje su se dogodile te činjenica da prijevare postoje od pamtivijeka čine ovu temu nezaobilaznom.
Ciljevi:
Po završetku programa, polaznici će biti u stanju:
- razumjeti i prepoznati rizike i vrste prijevara
- prepoznati znakove upozorenja prijevara iz financijskih izvještaja
- naučiti metode i tehnike provođenja istraga te analitičke postupke u istragama prijevara
- upoznati se s forenzičkom analizom podataka.
Kome je program namijenjen:
Vlasnicima i menadžmentu, financijskim analitičarima u tvrtkama i financijskim institucijama te specijalistima u kontrolingu, reviziji, financijama i računovodstvu.
Metode rada:
Polaznici će navedene sadržaje i vještine usvojiti kroz teorijsko predavanje, praktične vježbe, diskusiju, individualni i grupni rad s ostalim polaznicima i trenerom.
U kotizaciju programa uključeni su tiskani materijali i modeli praktičnih vježbi u Excel-u, certifikat Poslovne učinkovitosti o pohađanju stručnog usavršavanja, ručak i osvježenja tijekom pauze.
SADRŽAJ I RASPORED
1. DAN
08:30 – 09:00 Registracija i preuzimanje materijala
09:00 – 10:30 Uvod u forenzičku analizu
- Razvoj forenzičke revizije
- Globalna istraživanja o rasprostranjenosti prijevara
- Etički aspekt
- Trokut prijevare
Praktična vježba: Svjesnost o prijevarama
10:30 – 10:45 Pauza za kavu
10:45 – 12:15 Definicija prijevare / rasprostranjenost prijevara / uzroci prijevara / vrste prijevara
- Rasprostranjenost prijevara
- Uzroci prijevara
- Vrste prijevara
Praktična vježba: Prepoznavanje rizika i znakova upozorenja
12:15 – 13:15 Pauza za ručak
13:15 – 14:45 Prijevarno financijsko izvještavanje / interne i eksterne prijevare
- Kreativno računovodstvo
- Manipulacija u financijskim izvještajima
- Pritisci u području izvještavanja
- Interne i eksterne prijevare
Praktična vježba: Prepoznavanje rizika i znakova upozorenja
14:45 - 15:00 Pauza za kavu
15:30 – 16:30 Metodologija i tehnike u procesu detekcije prijevara
- Analitički postupci
- Forenzički pokazatelji
- Data mining
Praktična vježba: Znakovi upozorenja iz financijskih izvještaja
2. DAN
9:00 – 10:30 Proces istrage prijevara
- Prihvaćanje angažmana, interni i eksterni pristup istragama
- Prethodna priprema i oformljivanje tima
- Pristupi istragama i odabir metodologije
- Izvještavanje
Praktična vježba: Odabir pristupa na primjeru zaprimljenih sumnji
10:30 – 10:45 Pauza za kavu
10:45 – 12:15 Glavne pretpostavke, metode i tehnike provođenja istraga
- Forenzički postupci nad novčanim tijekovima
- Forenzički postupci nad financijskim izvještajima
- Forenzički postupci na pojedinim pozicijama
Praktična vježba: Forenzični test novčanih tijekova
12:15 – 13:15 Pauza za ručak
13:15 – 14:45 Analitički postupci u istragama prijevara
- Preliminarni analitički postupci
- Neovisni analitički postupci
- Konačni analitički postupci
Praktična vježba: Odabir analitičkih postupaka na primjeru
14:45 - 15:00 Pauza za kavu
15:30 – 16:30 Forenzična analiza podataka
- Alati i pristup
- Forenzička analiza podataka u tijeku istrage
- Forenzička analiza podataka u day-to-day poslovanju
Praktična vježba: Forenzička analiza podataka

Danijela Šarić Lukačić, dipl. oec., diplomirala je na Ekonomskom fakultetu Sveučilišta u Zagrebu, zaposlena je kao konzultant za kontroling i financije u Poslovnoj učinkovitosti d.o.o. Posjeduje višegodišnje iskustvo i opsežno znanje iz područja kontrolinga, računovodstva i financija, vođenja projekata, financijskog i operativnog planiranja i izvještavanja, a koje je stekla u bankarskom sektoru te na rukovodećoj poziciji u Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga. Tijekom svoje karijere kontinuirano se stručno usavršavala i educirala te stekla nekoliko certifikata. Posjeduje Certifikat Controller Akademie, Certifikat ATTF International Compliance - Foundation Level te je međunarodno certificirani HICHERT®IBCS Analyst. Od posebnog interesa su joj područja strateškog i operativnog planiranja te upravljanja poslovnim procesima. Tijekom svoje karijere vodila je brojne projekte i posjeduje značajna znanja i iskustva u vođenju projekata vezanih uz razvoj sustava unutarnjih kontrola što obuhvaća izradu strateških i operativnih planova, utvrđivanje ključnih pokazatelja uspješnosti (KPI), upravljanja rizicima, dizajn i implementaciju poslovnih procesa itd. Također je vodila projekt implementacije ERP rješenja i implementacije kontrolinga. Piše stručne članke te je zamjenica urednika časopisa "Kontroling, financije i menadžment".